안녕하세요, 보험전문가 박현오 팀장입니다.
연말이 지나면 꼭 해야하는 일이 바로 연말정산인데요.
연말정산을 진행하면서 한 해 돈을 얼만큼 벌었는지, 또 세금은 얼만큼 썼는지 한 해를 되돌아볼 수 있습니다.
‘13월의 월급’이라고 불리는 연말정산 시즌이 다가오면 많은 직장인분들께서 절세 방법에 대해 고민하시곤 합니다.
이때 연금저축보험을 활용한다면 효과적으로 세액을 줄일 수 있습니다.
오늘 포스팅에서는 연말정산 절세 방법과 연금저축보험의 활용법에 대하여 알아보겠습니다.
연말정산이란?
✍️ 연말정산은 근로소득자가 1년 동안 납부한 세금을 정산하는 과정을 뜻합니다.
- 매달 급여에서 원천징수된 근로소득세를 연말에 다시 계산해서 실제로 납부해야 할 세액과 비교하는 과정인데요.
- 이를 통해 세액이 과다하게 납부된 경우에는 세금을 환급받고, 반대로 부족하게 납부한 경우에는 추가적으로 납부를 하게 됩니다.
‼️연말정산의 필요성
👉 세액을 계산하여 필요한 세금을 절감합니다.
👉 각종 소득 공제를 활용하여 절세 효과를 극대화합니다.
연말정산 절세 주요 방법
✍️ 연말정산에서는 여러 가지 절세 방법을 이용할 수 있는데요. 주요 절세 방법은 아래와 같습니다.
1️⃣ 소득공제 활용하기
소득공제는 세금을 계산할 때 과세표준에서 소득을 제외하여 세금 부담을 줄이는 방식입니다.
- 기본공제 : 본인, 배우자, 부양가족에 대한 기본공제
- 인적공제 : 20세 이하 자녀에 대한 인적공제
- 경로우대공제 : 70세 이상 부모에 대한 경로우대공제
2️⃣ 세액공제 활용하기
세액 공제는 부양가족이나 특정 지출로 인하여 발생한 세액을 직접 차감해주는 혜택을 말합니다.
- 표준세액공제 : 세액의 15%로 정해진 공제
- 보장성 보험료 세액공제 : 종신보험, 건강보험 등의 보험료 공제
- 연금저축 세액공제 : 연금저축보험 가입 시 세액 공제 혜택을 제공
3️⃣ 연금저축보험 활용하기
연금저축보험은 노후를 대비하면서 동시에 세액을 절감할 수 있는 금융 상품을 뜻합니다.
👉 연금저축보험은 ‘세제적격상품’이라고 불리기도 하는데요. 세제적격이라는 단어는 ‘세금 제도에 적합한 규격의 상품’이라는 의미입니다.
즉, 국민들이 노후에 필요한 연금자산을 개인이 마련할 수 있도록, 나라에서 세금혜택을 주는 상품이라는 것입니다.
연금저축보험의 장점
- 세금 혜택 : 연금저축보험을 활용하면 세액 공제를 통해 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
- 노후 준비 : 월 보험료를 납입함으로써 노후 연금을 미리 준비할 수 있는 장점이 있습니다.
세액공제 혜택이 있는 연금저축보험!
✅ 연금저축보험에 가입하게 된다면 연 최대 600만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
- 연간 근로소득에 따라 세액 공제율이 달라지게 되는데, 그 기준은 5,500만 원입니다.
- 즉, 소득이 연 5,500만 원 이하라면 16.5%가 적용되며, 연 5,500만 원 초과라면 13.2%가 적용되게 됩니다.
다음 예시를 가정하여 알아보겠습니다.
CASE 1. 연봉 3,000만 원, 연금저축보험 월 20만원
🧾 연간 연금저축보험 240만 원 납부 ➡️ 전액 인정(600만 원 한도), 연봉 3,000만 원 ➡️ 세액 공제율 16.5%(5,500만 원 이하)
➨ 240만 원의 16.5%인 39만 6,000원 세액 공제 혜택이 발생
CASE 2. B. 연봉 6,000만 원 / 연금저축보험 월 70만 원
🧾 연간 연금저축보험 840만 원 납부 ➡️ 600만 원 인정(600만 원 한도), 연봉 6,000만 원 ➡️ 세액 공제율 13.2%(5,500만 원 초과)
➨ 600만 원의 13.2%인 79만 2,000원 세액 공제 혜택이 발생
연금저축보험과 연금보험은 다른 건가요?
✅ 연금저축보험과 연금보험은 전혀 다른 보험 상품임을 주의하셔야 합니다.
- 연금저축보험은 세액공제 혜택이 있으며⭕, 연금 수령 시 소득세가 발생합니다.
- 연금보험은 세액공제 혜택이 없으며❌, 연금 수령 시 비과세가 적용됩니다.
위의 표를 통해서 두 보험의 세금에 대한 차이점을 정리해 보겠습니다.
- 연금저축보험 가입 시 세액공제 혜택을 받을 수 있으며, 연금보험은 연말정산 세액공제와는 관련이 없습니다.
- 연금저축보험은 연금 수령 시 소득세를 내야 하고, 연금보험은 연금을 받을 때 세금을 내지 않아도 됩니다.
- 연금저축보험은 연금 수령 이전에 해지를 하게 되면 세액공제 비율과 관련 없이 16.5%를 세금으로 내야 합니다.
👉 즉, 두 보험 모두 세금에 대한 혜택이 있는 상품이지만 연금저축보험은 미리 공제, 연금보험은 나중에 공제라는 차이점이 분명히 존재합니다.
연금저축보험 가입 시 유의사항
Q. 어쨌든 세액공제를 받을 수 있으니까 가입하는 게 좋은 거겠죠?
A. 세액공제를 받을 수 있지만, 개인의 상황을 고려하여 가입 여부를 결정해야 합니다.
현망한 보험 가입을 위해 다음의 두 가지 사항을 체크해 보세요!
1️⃣ 지속적으로 납부할 수 있는가?
- 세액공제 혜택을 받을 수 있다는 점에서 매력적이나, 꾸준히 보험료를 납부할 수 있는지 본인의 상황을 잘 따져보셔야 합니다.
- 납입가능 금액 한도인 연 400만 원을 채우기 위해서는 약 34만 원의 보험료를 납입해야 하기 때문입니다.
☑️ 만일 연금저축보험을 중도에 해지하게 된다면, 그동안 공제받았던 금액과 비과세 이자수익에 기타 소득세(16.5%)를 부과하기 때문에 주의가 필요합니다.
2️⃣ 나의 상황에 도움이 되는가?
- 만약 소득이 매우 낮은 경우라면 원천징수된 세금이 적으므로, 연말정산 시 다른 세액공제 혜택들로 인해 세금을 모두 환급받을 수도 있습니다. 이런 경우라면, 연금저축보험에 가입하더라도 돌려받을 수 있는 세금이 없을 수도 있습니다.
☑️ 따라서, 연금저축보험을 가입하실 때는 꼭 본인의 소득 수준과 보험료 부담에 대해서 고민해보시고 잘 판단하셔서 가입하셔야 합니다.
연금저축보험 활용법
✍️ 연금저축보험 가입 전에는 다음과 같은 부분을 주목해 주셔야 합니다.
✅ 가입 한도 확인
연금저축보험의 가입 한도는 연간 400만 원입니다. 이는 세액공제를 최대한 활용하기 위해서 필수적으로 고려해야 하는 요소입니다.
✅ 다양한 상품 비교
다양한 연금저축보험 상품이 존재하는 만큼 수익률, 보장내용, 보험료 납입 조건을 꼼꼼하게 비교하여 본인에게 가장 적합한 상품을 선택하여야 합니다.
✅ 필요 시 전문가의 상담 활용
복잡한 세금 제도 또는 금융 상품 선택에 도움이 필요한 경우, 세무사 또는 금융·보험 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.
세금에 관한 정확한 내용은 세무사 등의 전문가 및 관련 법령을 확인하시기 바랍니다.
연말정산을 준비하실 때는, 먼저 소득공제와 세액공제를 최대한 활용하고
연금저축보험을 적극적으로 활용하여 절세 효과를 높이는 것이 좋습니다.
개인마다 소득을 포함한 상황이 모두 다르기 때문에 보험료를 얼마로 납입해 세액공제 혜택과 비교했을때 이득일지,
지금 이 보험을 해지하지 않고 보험료를 계속해서 납입할 수 있을지 등을 반드시 고려해보셔야 합니다.
이번 연말정산에는 연금저축보험을 제대로 알고 적극적인 절세 전략을 세워 똑똑하게 세금을 돌려받으시길 바랍니다.
연말정산을 포함한 연금저축보험에 대하여 더 궁금하신 부분이 있으시다면
아래 네임카드를 참고하셔서 현오의 보험세상에게 상담받아보시길 추천드립니다.
앞으로 더 많은 분들께 유익한 정보와 상담을 드릴 수 있도록 더욱 노력하겠습니다. 감사합니다 :)
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